境內(nèi)資金合規(guī)出境：境外投資備案必讀

境外投資備案是一個重要的程序，確保投資合規(guī)性和風(fēng)險控制。以下是境外投資備案的全流程指南：

確定投資意向和目標國家：明確您的境外投資意向和目標國家或地區(qū)。這可能基于市場機會、行業(yè)發(fā)展、政策環(huán)境等因素。

調(diào)查目標市場：在決定投資前，進行充分的盡職調(diào)查。了解目標市場的經(jīng)濟情況、法律法規(guī)、行業(yè)競爭情況、市場前景等。評估投資的可行性和潛在風(fēng)險。

確定投資結(jié)構(gòu)：根據(jù)目標國家的法律和稅務(wù)規(guī)定，選擇適合的投資結(jié)構(gòu)，如設(shè)立子公司、合資企業(yè)、分支機構(gòu)等。確保您的投資結(jié)構(gòu)能夠滿足合規(guī)要求并*大化利益。

準備備案材料：根據(jù)目標國家的要求，準備必要的備案材料。這可能包括但不限于投資申請表、公司注冊文件、商業(yè)計劃書、資金來源證明、合同文件等。確保材料的準確性和完整性。

向相關(guān)機構(gòu)遞交申請：將準備好的備案材料遞交給目標國家的相關(guān)機構(gòu)或部門。遵循其指定的申請程序和時間要求。在遞交申請時，確保填寫所有必要的信息，并遵守相關(guān)規(guī)定。

審核和備案：一旦申請遞交，相關(guān)機構(gòu)將對您的投資申請進行審核。他們可能會要求的信息或文件。一旦審核通過，您將獲得境外投資備案的批準或登記。

履行監(jiān)測和報告義務(wù)：完成境外投資備案后，您可能需要履行監(jiān)測和報告的義務(wù)。這可能包括定期向相關(guān)機構(gòu)提交財務(wù)報表、投資運營情況報告等。確保及時、準確地履行相關(guān)報告要求。

境外直接投資的話會被嚴查：如：合伙企業(yè)、母小子大、快設(shè)快出等。如無法說明具體境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源，以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。審批需要境內(nèi)企業(yè)提交前期工作落實情況說明資料，通過材料對項目進行審批。

境外投資備案與核準的條件

要符合境外投資的定義，境外投資劃分為鼓勵類、限制類和禁止類，三大類。

（一）鼓勵開展的境外投資

1、重點推進有利于“一帶一路”建設(shè)和周邊基礎(chǔ)設(shè)施互聯(lián)互通的基礎(chǔ)設(shè)施境外投資。

2、加強與境外高新技術(shù)和**制造業(yè)企業(yè)的投資合作，鼓勵在境外設(shè)立研發(fā)中心。

3、有序推進商貿(mào)、文化、物流等服務(wù)領(lǐng)域境外投資，支持符合條件的金融機構(gòu)在境外建立分支機構(gòu)和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，依法合規(guī)開展業(yè)務(wù)。

（二）限制開展的境外投資

限制境內(nèi)企業(yè)開展與國家和平發(fā)展外交方針、互利共贏開放戰(zhàn)略以及宏觀調(diào)控政策不符的境外投資，包括：

1、赴與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資。

2、房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等境外投資。

3、在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺。

4、不符合投資目的國環(huán)保、能耗、安全標準的境外投資。

其中，前三類須經(jīng)境外投資主管部門核準。

（三）禁止開展的境外投資

禁止境內(nèi)企業(yè)參與危害或可能危害國家利益和國家安全等的境外投資，包括：

1、涉及未經(jīng)國家批準的軍事工業(yè)核心技術(shù)和產(chǎn)品輸出的境外投資。

2、運用我國禁止出口的技術(shù)、工藝、產(chǎn)品的境外投資。

3、賭博業(yè)、色情業(yè)等境外投資。

4、我國締結(jié)或參加的國際條約規(guī)定禁止的境外投資。

還需滿足以下境外投資核準與備案的條件：

2、主體和成立時間要求：在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報境外投資，成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案；

3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人北京、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查；

4、近期被關(guān)注的六個境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型，以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴格審核。