合規(guī)注冊境外公司：境外投資備案指南

合規(guī)注冊境外公司：境外投資備案指南。
在經(jīng)濟全球化的今天，公司的海外投資行為愈發(fā)頻密。
面對層出不窮的政策變化與業(yè)務機會，境內(nèi)企業(yè)開展海外投資要辦理境外投資備案手續(xù) ，此文通過查詢海外投資的有關(guān)管理條例的要求，對企業(yè)境外投資有關(guān)的辦理手續(xù)以及有關(guān)關(guān)鍵點開展整理歸納，幫助企業(yè)更清晰地了解海外投資的程序性工作。
需要注意的是如果對政策、流程不夠熟悉的話，可能需要經(jīng)歷不斷完善資料，多次申報，多次審核的情況，在一定程度上可能會影響備案進度，甚至存在不能通過審批的可能性。

境外投資備案的類型：

1、國內(nèi)企業(yè)在境外開辦企業(yè)（金融企業(yè)除外）備案；

2、國內(nèi)企業(yè)再投資（金融企業(yè)除外）備案；

3、國內(nèi)企業(yè)在境外開辦駐外機構(gòu)（金融企業(yè)除外）備案。

外投資備案申報條件：

1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為;

2、主體和成立時間要求：在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報境外投資。
成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案;

3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源(例如：自有資金、銀行代款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性的，很難通過審查;

4、近期被關(guān)注的六個境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴格審核。

境外投資備案流程：

1、需要在深圳經(jīng)貿(mào)委和商務部系統(tǒng)提交相應的公司信息，并準備相應的資料。

2、準備相應的紙質(zhì)資料遞交至經(jīng)貿(mào)委窗口，等待審核通過后領(lǐng)取證書，證書頒發(fā)后兩年內(nèi)將投資款匯至境外，辦理備案核準以后需要每年進行年報。

3、領(lǐng)取證書后領(lǐng)取一份報道表，報到表需要在中國駐投資地大使館進行報到登記，報到表需大使館蓋章后將回執(zhí)交回經(jīng)貿(mào)委。

境外投資備案所需材料

1、境內(nèi)投資的主體信息

2、境內(nèi)投資主體(深圳公司)較近上一年的財務報表

3.上一年度審計報告;

4.董事會/執(zhí)行董事決議;

5.項目盡職調(diào)查報告(包括經(jīng)濟技術(shù)、法律、財務、社區(qū)、環(huán)境等盡職調(diào)查)

6.前期工作落實情況說明

補充要點

辦理商務部門與發(fā)改部門的手續(xù)可以進行，其中一方的核準、備案文件不作為另一方文件的前置條件。
在獲得《企業(yè)境外投資證書》以及備案通知書或核準文件后，境內(nèi)企業(yè)方可進行境外直接投資的外匯登記。
近期被關(guān)注的六個境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴格審核。