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        ODI備案:境外并購盡調報告內容框架

        單價: 面議
        發貨期限: 自買家付款之日起 天內發貨
        所在地: 廣東 深圳
        有效期至: 長期有效
        發布時間: 2023-11-28 12:22
        最后更新: 2023-11-28 12:22
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        發布企業資料
        詳細說明

        國內企業在境外并購交易過程中,由于對目標公司所在地政策法規的不熟悉,盡調工作尤為重要。就收購公司來說,盡調的內容大同小異,根本目的就是對目標公司有徹底了解,從而 “發現風險、量化風險、控制風險”。因為在各收購案中目標公司的性質、行業、所在地的區別,盡調的關注點有所不同,中國企業境外并購盡調報告的要點分析包括以下方面:

         

        1、目標公司概況:對目標公司的歷史、業務范圍、股權結構、財務狀況等進行詳細描述,以便了解其基本情況和經營環境。

        2、法律盡調:對目標公司的主體資格、股權架構、合同情況、訴訟情況、所有權益、反壟斷等方面進行調查,以確保目標公司合法合規,降低并購風險。

        3、財務盡調:對目標公司的財務報表、會計政策、稅務狀況、內部控制等方面進行審計和評估,以了解其財務狀況和經營成果。

        4、市場盡調:對目標公司所處的市場環境、行業競爭狀況、產品市場需求、客戶群體等方面進行調查,以了解其市場地位和商業前景。

        5、技術盡調:對目標公司的技術實力、研發水平、知識產權等方面進行評估,以了解其技術能力和競爭優勢。

        6、環境盡調:對目標公司所在地的環保法規、政策、標準等方面進行調查,以了解其環保合規情況和環境風險。

        7、人力資源盡調:對目標公司的人力資源狀況、薪酬福利、員工培訓等方面進行調查,以了解其人力資源優勢和不足。

        8、風險評估:對目標公司的法律風險、財務風險、市場風險、技術風險、環境風險等進行全面評估,并提出相應的風險控制措施。

        9、估值分析:根據盡調結果,對目標公司進行估值分析,為并購定價提供參考。

        10、建議和根據盡調結果和估值分析,提出并購建議和包括是否繼續推進并購、調整收購條款等。

         

        盡調報告內容框架
        1.概要 
        這部分起提綱挈領的作用,會列出盡調報告涉及的重大問題,買方可以一目了然地了解盡調報告的結構,也可按照概要的指引,到正文對相關內容進行查證和精讀。
        2.重要發現
        這部分會列出可能影響交易的重大發現。這些發現都是決定交易是否進行的依據,也是決策層關注的重點。
        3.風險及消除  
        這部分是整份盡調報告的精華所在,是盡職調查“發現風險、量化風險、控制風險”作用的集中體現。外部顧問通過表格將各項風險及涉及的金額列出,并提出規避風險的保護措施。
        4.及建議  
        盡調報告Z后,外部顧問應羅列盡調的主要從自身專 業角度給出建議,供買方參考。

         

        在編寫境外并購盡調報告時,需要注意以下幾點:

        全面性:盡調報告應涵蓋目標公司的各個方面,包括法律、財務、市場、技術等,以確保對目標公司有全面深入的了解。

        準確性:盡調報告中的數據和信息必須準確可靠,以避免誤導并購決策。

        清晰性:盡調報告的表述應清晰簡潔,避免使用專 業術語和復雜的表達方式。

        保密性:在編寫盡調報告的過程中,應注意保護目標公司的商業機密和敏感信息,不得隨意泄露。

        獨立性:盡調報告應由獨立的第三方機構或專家編寫,以保證其客觀性和公正性。

         

        以上根據騰博國際卞經理實際辦理經驗撰寫,詳情可點主頁私信咨詢。
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