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        境外投資備案辦理指南:香港賬戶合規化回流辦理

        辦理業務: 境外投資備案
        辦理時間: 30-45個工作日
        單價: 面議
        發貨期限: 自買家付款之日起 天內發貨
        所在地: 廣東 深圳
        有效期至: 長期有效
        發布時間: 2024-09-14 09:16
        最后更新: 2024-09-14 09:16
        瀏覽次數: 286
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        香港賬戶資金合規回流內地指南——ODI備案詳解


        香港特區政府財政司司長陳茂波11日出席高峰論壇午餐會時致辭表示,香港是亞洲卓越的融資中心,擁有完善的股票、債券和貨幣市場,可滿足世界各地借款人和投資者的不同需求。香港也提供**的專業服務,涵蓋法律、財務、咨詢、爭議解決和風險管理等。

        陳茂波表示,香港歡迎共建“一帶一路”國家和地區的企業到香港上市,從中國內地和國際市場籌集資本。作為亞洲領先的綠色金融中心和迅速發展的國際綠色科技中心,香港提供的金融和科技解決方案,可助力各經濟體擁抱綠色轉型,實現凈零目標。


        引言

        當前,部分個人及企業存在未經正式備案與審核,擅自設立海外公司并持有其股權的情況,此類行為雖暫未遭遇嚴厲法律制裁,但已構成合規隱患。尤其當涉及大額國內資金跨境投資時,缺乏必要的ODI(境外直接投資)備案將導致資金難以合規出境,且未來投資回報的回流亦將面臨諸多挑戰。對于上市公司及有融資、上市規劃的企業而言,未預先申請ODI備案即設立海外公司,將嚴重損害其合規形象,對后續業務發展構成不利影響。

        ODI備案的重要性

        中國境內企業向港澳臺地區或其他國家投資設立境外公司時,完成ODI備案是確保資金合規流動的關鍵步驟。通過此流程,企業可依據核準的投資額度,將內地資金直接匯往境外公司。境外公司的經營所得亦可無限制地匯回國內企業,實現了資金的雙向合規流通。

        ODI備案流程概覽

        發改委立項:企業需向國家發展和改革委員會(或地方發改委)提交項目申請,包括詳盡的項目信息及必要的法律文件。待發改委核準或備案后,將發放相應的核準文件或備案通知書。

        商務部審批:隨后,企業需向商務部(或地方商務部門)提交申請,經核準或備案后,將頒發《企業境外投資證書》。企業需在證書有效期內(通常為兩年)完成境外投資活動。

        外匯管理局登記:最后,企業需向國家外匯管理局地方分局進行外匯登記,特別是投資金額超過500萬美元的項目,需向外匯管理部門專項匯報。完成審核后,企業將獲得《境外直接投資外匯登記證》,作為資金跨境流動的合法依據。

        申請ODI的注意事項

        境內公司成立需滿一年以上。

        凈資產回報率應高于5%。

        資產負債率需控制在70%以下。

        提交的上一年度審計報告不得顯示虧損(且凈資產需大于投資額)。

        境內主體與境外公司的行業選擇需避開房地產、影城、娛樂業、體育俱樂部、金融業、賭博業、色情業及涉及國家核心技術和產品的領域。

        ODI備案所需材料清單

        境內投資主體的基本信息。

        最近一年的財務報表(以深圳公司為例)。

        上一年度的審計報告。

        董事會或執行董事的決議文件。

        項目盡職調查報告,涵蓋經濟、技術、法律、財務、社區及環境等多方面的盡職調查

        前期工作落實情況的詳細說明。

        ODI備案完成后的文件獲取

        成功完成ODI備案后,企業將獲得以下關鍵文件:

        《企業境外投資證書》

        《境外投資項目備案通知書》

        《境外中資企業(機構)報表登記表》

        以上文件不僅是企業合規經營的重要憑證,也是未來資金跨境流動、稅務處理及業務擴展等環節的必備資料。


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