ODI境外投資備案材料與申請流程解讀

ODI境外投資備案正式闡述

一、概念界定

ODI境外投資備案，全稱為Overseas Direct Investment Registration，自2014年實施以來，其重要性與關注度持續(xù)不減。ODI作為一項政策，旨在規(guī)范中國境內(nèi)企業(yè)在境外新設、并購或以其他方式獲取境外企業(yè)或項目所有權(quán)、控制權(quán)及經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為，需經(jīng)中國政府相關部門的核準與備案。

二、目的闡述

隨著中國“一帶一路”倡議的深入實施，中國企業(yè)在海外投資的步伐不斷加快，ODI備案的用途日益凸顯：

確保企業(yè)資金合法合規(guī)出境，保障境外投資項目收益順利回流至國內(nèi)。

便利國內(nèi)企業(yè)在境外設立子公司的投資活動，促進國際化布局。

助力境內(nèi)企業(yè)滿足海外上市的合規(guī)性要求，提升企業(yè)國際形象與融資能力。

三、所需材料清單

ODI境外投資備案的辦理需提交以下材料：

境內(nèi)部分：

主申請公司的營業(yè)執(zhí)照、公司章程等注冊文件。

股東層面的營業(yè)執(zhí)照、章程或合伙協(xié)議等相關材料。

最近一期的審計報告及財務報表。

境外投資真實性承諾書。

資金到位證明文件。

個人完稅憑證（如適用）。

其他根據(jù)具體審批部門要求提供的材料。

境外部分：

對外投資交易結(jié)構(gòu)圖。

境外公司注冊文件，包括股東注冊證書等。

并購或投資項目的詳細介紹，涵蓋產(chǎn)業(yè)、經(jīng)營范圍、客戶群、技術(shù)持有情況等信息。

其他投資人的情況說明（如適用）。

相關簽署的協(xié)議文件（如框架協(xié)議、增資協(xié)議、收購協(xié)議等）。

我們提供境外投資一站式代理服務，包括ODI備案申請表的填寫、項目可行性報告、盡職調(diào)查報告及收購項目情況介紹書的編制。

四、申請流程概述

ODI境外投資備案的申請流程包括以下幾個關鍵步驟：

簽署相關法律文件，如框架協(xié)議、增資協(xié)議、收購協(xié)議等，涉及交易雙方主體。

準備項目申報材料，由投資主體與咨詢單位共同完成。

向國家發(fā)改委或其地方分支機構(gòu)提交備案申請。

商務部門備案，向商務部或地方商務部門提交材料。

外匯登記，在企業(yè)注冊地銀行完成外匯登記手續(xù)。

五、注意事項提醒

在辦理ODI境外投資備案時，需特別注意以下幾點：

境內(nèi)公司需成立滿一年以上。

提交的審計報告中不得顯示虧損。

凈資產(chǎn)回報率（凈利潤/所有者權(quán)益）應高于5%，且越高越有利于審批。

資產(chǎn)負債率（負債總額/資產(chǎn)總額）應低于70%，保持較低的負債水平有利于通過審批。

ODI備案的有效期為兩年，期間若無對應項目執(zhí)行，備案證書將自動失效。企業(yè)需在新項目開展前重新辦理ODI投資備案。

六、中聯(lián)辦報道要求

中資企業(yè)在香港完成注冊登記后30日內(nèi)，需向中央政府駐港聯(lián)絡辦經(jīng)濟部進行報到登記。對于在非香港地區(qū)或國家注冊的企業(yè)，則通常需向當?shù)卮笫桂^進行報道。

報到登記需提交的材料包括：

《境外中資企業(yè)（機構(gòu)）報到登記表》原件，內(nèi)容完整詳實，加蓋境內(nèi)投資主體企業(yè)公章及省級商務主管部門或中央企業(yè)公章。

《企業(yè)境外投資證書》復印件。

新設香港公司的《公司注冊證書》及《商業(yè)登記證》復印件。

請注意，除《境外中資企業(yè)（機構(gòu)）報到登記表》需原件并按要求加蓋公章外，其余材料僅需提供復印件，無需額外蓋章或公證。