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        境外投資備案審批與辦理超全流程解讀

        辦理業務: 境外投資備案
        辦理時間: 30-45個工作日
        單價: 面議
        發貨期限: 自買家付款之日起 天內發貨
        所在地: 廣東 深圳
        有效期至: 長期有效
        發布時間: 2024-09-04 09:22
        最后更新: 2024-09-04 09:22
        瀏覽次數: 215
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        境外投資備案全面解析

        一、境外投資備案概念闡述

        境外投資備案(ODI,全稱Overseas Direct Investment),是指中華人民共和國境內的企業,直接或通過其控制的境外企業,采取資產投入、權益轉讓、融資提供、擔保等方式,在境外獲取所有權、控制權、經營管理權及其他相關權益的投資行為。此過程旨在促進企業國際化戰略,拓展海外市場。

        二、境外投資備案實施方式

        境外新設公司:境內企業作為股東,全資或部分控股,在香港或其他海外國家新設一家公司,以實現國際化布局。

        境外并購公司:境內企業作為并購主體,通過股權收購等方式,控股境外已存在的企業,快速進入目標市場。

        三、境外投資備案的必要性

        法律依據:
        依據《中華人民共和國外匯管理條例》第十七條,境內機構及個人向境外進行直接投資或從事境外有價證券、衍生產品交易等活動,需按國務院外匯管理部門規定辦理登記。若需事先經主管部門批準或備案的,應先行辦理相關手續,即“ODI備案”。

        銀行匯款要求:

        境內企業對外投資匯款時,銀行需審核ODI備案文件。

        境外子公司需激活資金時,境內母公司需提供ODI備案證書。

        返程投資設立外資企業開立外匯賬戶時,亦需提供ODI備案文件。

        四、境外投資備案適用場景

        企業需進行ODI備案的情形包括但不限于:

        海外市場拓展,設立海外公司或子公司。

        海外上市,便于融資及資本運作,考慮稅務優化。

        返程投資,實現資本回流。

        跨境電商業務運營。

        開展各類海外投資活動。

        具體投資形式可涵蓋:

        境外土地、自然資源勘探開發權獲取。

        境外基礎設施所有權、經營管理權取得。

        境外企業或資產所有權、經營管理權控制。

        境外固定資產新建或改擴建。

        境外企業新建或增資。

        境外股權投資基金設立或參股。

        通過協議、信托等方式控制境外企業或資產。

        五、境外投資備案申請條件與限制

        成功申請條件:

        符合“境外投資”定義,即境內企業通過新設、并購等方式在境外擁有或控制非金融企業。

        申請主體需為我國境內依法成立滿一年、有實際經營的企業。

        申請主體需盈利,最近一年審計報告無虧損,凈資產回報率理想高于5%,資產負債率低于70%。

        無法成功申請情形:

        企業成立時間未滿一年,無法提供完整審計報表。

        無法明確說明境內股東或合伙人背景、資金來源。

        投資于金融、游戲影視等限制行業,或房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部及無具體實業項目的股權投資基金等被限制領域。

        六、境外投資備案審批流程

        境外投資備案需經發改委、商務部、外管局三個部門審批:

        發改委立項:企業向發改部門提交項目信息,簽署法律文件,待核準或備案后發放通知書。

        商務部審批發證:商務部門核準或備案后,發放《企業境外投資證書》,企業需在證書有效期內開展投資。

        外匯管理局備案:銀行外匯放行,外管局監管。投資金額超過500萬美元需額外向外管部門匯報,審核通過后發放《境外直接投資外匯登記證》。

        申請時間與所獲文件:
        整個流程約需2-3個月,成功辦理后將獲得商務部頒發的《企業境外投資證書》及發改委的《境外投資項目備案通知書》。



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