敏感國家和非敏感國家ODI備案辦理區(qū)別

敏感國家和非敏感國家ODI備案辦理區(qū)別有哪些？

敏感國家和地區(qū)主要從以下四個(gè)方面來區(qū)分：

一、與我國未建交的國家和地區(qū)

不丹、尼加拉瓜、洪都拉斯、薩爾瓦多、危地馬拉、伯利茲、海地、圣基茨和尼維斯、圣盧西亞、圣文森特和格林納丁斯、巴拉圭、帕勞、馬紹爾群島、瑙魯、圖瓦盧、斯威士蘭、梵蒂岡。

二、發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)

三、根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū)

四、其他敏感國家和地區(qū)。

敏感國家和地區(qū)名單：

　　一是與我國未建交的國家（24國）

　　不丹、岡比亞、布基納法索、圣多美和普林西比、斯威士蘭、梵蒂岡、帕勞、馬紹爾群島、所羅門群島、基里巴斯、圖瓦盧、瑙魯、巴拿馬、多米尼加、海地、薩爾瓦多、洪都拉斯、危地馬拉、尼加拉瓜、巴拉圭、伯利茲、圣基茨和尼維斯、圣盧西亞、圣文森特和格林納丁斯。

　　二是受聯(lián)合國制裁的國家（13國）

　　朝鮮、伊朗、利比亞、蘇丹、索馬里、利比里亞、科特迪瓦、剛果（金）、幾內(nèi)亞比紹、厄立特里亞、中非、伊拉克、黎巴嫩。

到境外投資企業(yè)一般分為兩種情況：

1、境外新開設(shè)公司(新設(shè)就是要在香港或者海外的其他國家新注冊一家公司，大陸境內(nèi)公司作為這家新開公司的股東。)

2、境外并購公司(并購就是在控股一家國外公司，作為并購方的股東，需要出具盡職調(diào)查。)

境外投資備案申請條件：

1、境內(nèi)公司好成立滿1年以上(成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案)；

2、近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損；

3、凈資產(chǎn)回報(bào)（收益）率=凈利潤/所有者權(quán)益，好高于5%，越高越好；

4、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，好低于78%，越低越好；5、股東背景、資金來源必須真實(shí)、合法。

境外投資備案流程：

發(fā)改委核準(zhǔn)或備案→→商務(wù)部核準(zhǔn)或備案→→外匯管理局備案(銀行放外匯，外管局監(jiān)管)→→當(dāng)?shù)卮笫桂^中聯(lián)辦報(bào)道→→實(shí)施ODI。

企業(yè)境外投資證書的有效期是兩年，如果兩年之內(nèi)沒有相適應(yīng)的項(xiàng)目了，那么證書就作廢，企業(yè)需要重新辦理ODI投資備案。

境外投資備案材料有哪些：

1、發(fā)改委備案請示文件；

2、境外投資備案表；

3、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

4、境外投資真實(shí)性承諾書；

5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議；

6、項(xiàng)目背景說明；

7、追溯至終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖；

8、資金證明(存款證明原件)；

9、審計(jì)報(bào)告。