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        ODI備案的定義、申請條件、申請流程和優勢

        單價: 面議
        發貨期限: 自買家付款之日起 天內發貨
        所在地: 廣東 深圳
        有效期至: 長期有效
        發布時間: 2023-11-24 16:21
        最后更新: 2023-11-24 16:21
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        近日,很多小伙伴咨詢境外投資備案的相關問題,定義跟一些要求,我發現朋友們還是不太了解的,騰博國際李先生整理了一份資料希望可以幫到大家。


        ODI(境外投資)備案定義
        通俗一點的講,對外投資備案就是我們國內企業投資境外企業時,不論是新設公司、新建項目還是并購股權,只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權,控制權、經營管理等,就需要進行境外投資(ODI)備案。
        根據境外投資ODI備案實際辦理經驗,大部分企業基本滿足以下4個申請條件便可以通過審核:
        1.符合“境外投資”定義:境內企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為;
        2.主體和成立時間要求:主體需要為我國境內依法成立的企業。成立時間不滿一年的企業,無法提供完整的經審計的財務報表的,一般無法通過審批部門的核準或備案;
        3.股東背景、資金來源、投資真實性:無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源(例如:自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性的,很難通過審查;
        4.財務要求:近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損;凈資產回報率高于5%,資產負債率低于70%;
        備案申請流程如何?


        境外投資(ODI)備案涉及到商務部、發改委以及外匯局三個部門。境內企業股東需要向省級商務部門和省級發改委辦理ODI備案手續。商務部負責整體審批企業境外投資事項,為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》。發改委負責監管企業境外投資行業流向,為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》。后,外管局負責監管外匯登記和資金出境的相關手續。備案手續完成之后,需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》,在銀行完成外匯登記手續。整個流程耗時將近2-3個月,辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發改委頒發的證書——《企業境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》需要注意的是:如果是涉及敏感行業,無論項目投資金額大小,一律提交商務部和發改委進行核準。

        ODI備案不僅作為企業境外投資或境外上市的合規途徑之一,更可以為企業帶來一系列的便利和優勢。順利備案后,企業能夠以合法合規的方式完成境內資金出境,打通境內外資產流通的合法渠道后,有利于境內外企業優化資源配置,更好地幫助企業成功在境外上市。新設立的終目的企業還可以享受境外的稅收優惠,節約企業運營成本。


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